Cartea examinează produsele financiare derivate și aplicațiile lor practice, pe baza utilizării lor ca instrumente de hedging pentru riscurile financiare (tradiționale și de piață).

După o prezentare succintă a evoluțiilor din domeniul financiar global și european, autorul prezintă și analizează, folosind numeroase exemple, toate categoriile de derivate. Examinează opțiunile (options), contractele futures (future contracts), contractele forward (forward contracts), derivatele specializate (caps, floors, collars, FRAs, warrants, stock repos), precum și derivatele de credit (credit derivatives).

În paralel, sunt examinate subiecte legate de înțelegerea derivatelor, cum ar fi prețurile futures ale valutei, ratele dobânzii pe termen lung și vânzările în lipsă (short selling). Analiza utilizării derivatelor ca instrumente de investiție cu efect de levier și randament ridicat este deosebit de importantă, precum și evidențierea rolului acestora în crearea produselor de investiție moderne, cum ar fi produsele de garantare a capitalului investit (capital guaranty products).

De asemenea, informațiile oferite pentru recunoașterea derivatelor în funcție de nevoile create de Standarde Contabile Internaționale sunt semnificative. Este un instrument accesibil pentru cei implicați în domeniul financiar (bănci, firme de brokeraj, companii de investiții etc.) care doresc să dobândească o cunoaștere directă, cuprinzătoare și funcțională a acestor produse. Este destinat de asemenea managerilor din sectorul privat și public, precum și investitorilor. În final, reprezintă un ajutor util pentru studenți și cursanți ai unor materii conexe.